1. 确认发票信息

首先需要确认收到的发票信息是否完整、准确。包括发票号码、开票日期、销售方名称、纳税人识别号、购买方名称、纳税人识别号、商品名称、规格型号、数量、单价和金额等。

2. 整理发票凭证

在确认发票信息无误后，需要将发票凭证整理好。发票凭证包括发票原件、增值税专用发票认证收购证明等。

3. 做账务处理

如果收到发票后，再付款给供应商，借方应为应付账款/应付货款，贷方应为银行存款、现金或应收票据等科目。收到发票的会计分录为借：原材料/库存商品、应交税费/应交增值税/进项税额，贷：应付账款。支付货款时的会计分录为借：应付账款/应付货款，贷：银行存款/现金/应收票据。

4. 检查账务处理是否准确

在完成账务处理后，需要仔细检查账务处理是否准确、符合会计原则。如果存在错误，需要及时进行修正。

综上所述，收到增值税专用发票后的账务处理需要注意以上几个关键步骤，并且要掌握正确的会计分录和账务处理方法，确保账务处理的准确性和合法性。这对于企业财务管理和税务管理都具有重要的意义。