记账报税时避免税务风险并确保合规性，需要采取一系列细致且系统的措施，具体包括：
1. 建立健全的财务制度：确保所有交易都有合法凭证，遵循会计准则和税法规定。比如，正确使用会计科目，对于长期挂账的往来款项及时清理，避免虚构交易或不实记录。
2. 准确记录与报告收入和成本：所有应税收入必须全面记录，包括但不限于主营业务收入、其他业务收入以及非经常性收入。同时，确保成本费用的真实性和合理性，避免虚增或虚减。
3. 合规使用发票：严格管理发票的开具和接收，确保发票的真实性、合法性，避免虚开发票或接受虚假发票。
4. 利用税收优惠政策：了解并合理运用现行的税收优惠政策，如小微企业减免、研发费用加计扣除等，但需确保符合政策条件，避免滥用。
5. 及时处理税务申报：按时完成各项税种的申报和缴款，注意申报期限，避免滞纳金和罚款。
6. 转化内部控制与审计：定期进行内部财务审计，确保账务处理的准确性，及时发现并纠正错误。
7. 税务规划与风险管理：在合法范围内进行税务筹划，减少税负，同时识别和评估税务风险，制定应对策略。
8. 专业咨询与培训：对于复杂的税务问题，咨询税务专家或会计师，保持对最新税法的了解，定期对财务人员进行税务培训。
9. 数据安全与隐私保护：在电子报税和数据处理中，确保信息安全，遵守相关法律法规，防止泄露。
10. 建立沟通渠道：与税务机关保持良好沟通，及时了解政策变动，必要时主动咨询，避免误解和违规。

‌在记账报税过程中，避免税务风险并确保合规性的关键措施包括以下几点‌：
‌确保基础数据的准确性和业务合规‌：企业应确保基础数据的准确性，并从一体化经营开始，实现业务合规。税务部门与各政府相关部门已实现信息共享，企业内外也应实现信息共享，即五流合一（资金流、发票流、合同流、货物流、信息流），打通供应链上下游环节，确保信息及时传递，降低因数据不一致引发的税务风险‌。
‌建立健全内部控制制度‌：企业应建立一套完善的内部控制制度，规范财务管理流程，确保财务数据的真实性和准确性。这有助于避免假套利、虚开发票等问题的出现，从而降低企业所得税风险‌。
‌加强财务管理‌：确保财务数据的准确性和完整性，及时发现并纠正可能存在的税务问题，避免因财务数据失真而引发的税务风险。严格按照税法规定进行会计处理，确保收入和成本的准确核算。定期对财务数据进行审查和审计，确保数据的真实性和合规性‌。
‌及时了解税收政策‌：密切关注税收政策的变化，及时了解最新的税收政策和相关法规，确保企业所得税的缴纳符合法律法规的要求。这有助于企业避免因对税收政策不了解或误解而产生的税务风险‌。
‌选择合理的税务筹划‌：在法律允许的范围内进行税务筹划，降低企业所得税的缴纳金额，提高企业的经营效益。同时，应避免过度筹划而引发的税务风险。税务筹划应基于企业的实际情况和税法规定，确保筹划方案的合法性和有效性‌。
‌依法处理企业重组和海外投资税务问题‌：在企业重组过程中，注意选择合适的税收优惠政策，降低企业所得税风险。在海外投资时，了解并遵守当地的税收政策，避免因不了解政策而引发的税务纠纷‌。
‌提高涉税人员业务素质‌：加强对财务、业务等涉税人员的培训，提高他们的业务素质和工作的专业性。培训内容可以包括税法知识、税务筹划技巧、税务风险管理等方面‌。
‌加强发票管理和关联交易监管‌：企业在开具或使用发票时，必须遵循“四流一致”原则，防止虚开发票等违法行为的发生。同时，加强对企业关联交易的监管和审计，及时发现和纠正违规行为，降低企业所得税风险‌。
‌保持与税务机关的良好沟通‌：及时了解和遵守税法变化，与税务机关保持良好沟通。聘请专业会计或找代理记账公司，确保账目准确，符合税务规定‌。